Para um parâmetro de amortecimento ε>0, a estimativa por mínimos quadrados amortecidos é o modelo que minimiza
Φε(m)=χ2(m)+ε2∥m∥2,mε=(N+ε2I)−1GTCd−1d.
A curva de compromisso é a curva traçada, à medida que ε varia, pelo par (tamanho do modelo ∥mε∥, desajuste χ2(mε)): amortecimento pequeno ajusta os dados de perto com um modelo grande e irregular; amortecimento grande fornece um modelo pequeno e um ajuste ruim.